Kontant gaping - 'n gaping dekking kontant ..

Die mees algemene probleem van baie besighede is soos volg. Die maatskappy bedryf in sy gewone modus, lewer bestellings dra enige koste. Geskik einde van die maand, moet jy 'n maandelikse tipes betaal van onkostes (huur, lone), en kontant is nie genoeg nie. Dit staan bekend as 'n kontant gaping.

Die grootste probleem van besighede

Kontant gaping - is die gebrek aan fondse in tussen. Wanneer dit 'n tydperk om geld te spandeer, en inkomste wat reeds beplan, geen kontant gaping ontstaan. Hierdie probleem kan optree in alle ondernemings van enige vorm van eienaarskap. Sy oorsprong is nie altyd praat oor ongeletterd onderneming beleid.

Redes vir 'n gebrek aan fondse

Die gebrek aan die nodige fondse in die rekening kan gevorm word vir verskillende redes. Byvoorbeeld:

• ongeletterde organisasie van korporatiewe finansies;
• vertragings in betalings;
• onstabiele situasie op die mark;
• uitvoer faktore.

Wanneer die maatskappy beplan kontant gemeentes moet rekening hou met die tydsberekening van hierdie kwitansies van kliënte en die tydsberekening van oordrag na die verskaffers. Heel dikwels is dit 'n probleem. Daarom, 'n organisasie van finansiële maatskappye is een van die redes vir die gebrek aan fondse in die rekening.

Ook die rede is die gebrek aan gewetenlose kopers wat betalings te vertraag. Baie sal die sogenaamde finansiële gat openbaar, as die koper vra vir die vertraging in die betaling. Die gevolge van so 'n situasie kan nadelige uitwerking op die stabiliteit van die maatskappy.

Daar is sogenaamde tydelike kontant gaping. Dit kan voorspel, in teenstelling met 'n permanente breuk. Om die gevolge van so 'n situasie is minimaal, moet 'n spesifieke aksieplan te ontwikkel.

VOORBEELD kontant gaping

In Voorbeeld kontant gaping is as volg. Daar is 'n maatskappy wat betrokke is in die vervaardiging van die bakkery produkte. Een keer 'n week sy koop grondstowwe uit verskaffers en betaal dit op die dag van aflewering, dit is die feit. Verkoop van klaar produkte met 'n uitgestelde betaling vir 5 werksdae. Kom ons sê, is die lewering van goedere uit op Maandag gedra in die bedrag van 1,5 miljoen roebels, en in die dag, verskaffing van grondstowwe in die bedrag van 1,0 miljoen roebels. Ingevolge die kontrak, moet die maatskappy betaal op die lewering van grondstowwe, sodat sy die volle bevel betaal onmiddellik. Dit bly op die rekening van die maatskappy se 500,000. Roebels. In die laaste betaaldag op Vrydag, die kliënt ontvang geld in die bedrag van 400,000. Roebels. Die volgende Maandag weer geproduseer grondstowwe aankoop van dieselfde bedrag (1.0 miljoen roebels). Maar ter wille van die maatskappy is 900 duisend. Roebels. So ontstaan die kontantbegroting gaping in die bedrag van 100 duisend. Roebels.

Vir die maatskappy se gesigte dit die volgende gevolge:

• boetes vir laat betaling;
• 'n tekort aan grondstowwe, wat die produksie-tegnologie kan lei tot oortreding;
• die maatskappy se reputasie is op die spel.

Voorspel die toekoms

Hoe om die kontant gaping te bereken? Nou sal ons verstaan.

Kontant gaping - dit is 'n probleem wat en kan nodig om te voorspel en bereken. Om dit te doen, maak 'n finansiële kontantvloeistaat en dui tipes uitgawes. As jy aan die begin van die nuwe bedryfstelsel tydperk in die vervaardiging van vorm n negatiewe waarde, beteken dit dat die kontant gaping na vore gekom. Die oorblyfsels van die rou materiaal moet hersien word. Wanneer hulle getal vermiste tot die volgende aankoop, die situasie by die aanleg is redelik stabiel.

Daar is 'n formule wat so 'n probleem as kontant gaping kan bereken.

formule

CP + TP-PI = SLM, waar:

DS - Kontant aan die begin van die dag;

ontvang betalings - AP;

PP - betalings aan verskaffers;

SLM - fondse aan die einde van die dag.

As die waarde van die UDF is negatief, word dit aanbeveel om te werk met debiteure om hul skuld kan 'n negatiewe waarde te dek.

Kenners beveel doen so 'n berekening elke dag

foutherstellings

Met die oog op die kontant gaping plaasgevind het, moet 'n daaglikse gedetailleerde verslag oor die bogenoemde formule wees dek. Dit is nodig om vas te stel watter faktor is die oorsaak van die voorkoms daarvan. Daarna kan verdere besluite geneem word. Hier is die moontlike maniere van stryd.

Daaglikse werk met debiteure. Dit moet elke dag kontak met kliënte, om te kommunikeer, om uit te vind die oorsaak van die vertraging van betaling, om gemeenskaplike oplossings te vind. As daar is 'n geleentheid om voorsiening te maak handel krediet, moet dit in gedagte gehou word verskeie faktore: dit nodig is om voldoende perke van lenings ontvangbaar soort stel, uit te voer versoening met debiteure.

Jy moet so min as moontlik probeer om toegang lenings.

Belangrik goed geskryf finansiële state, die korrekte berekening van die kontantvloei.

Hoe om die gevolge uit te skakel

Kontant gaping - 'n situasie wat nadelig is vir die maatskappy. Dit is die moeite werd om te dink oor versagting vir die maatskappy. Dit kan gedoen word op die volgende maniere:

• om die verpligte betalings organisasie op te skort - dit is beter om belasting per maand later betaal, as die boetes baie laer as die oorbetaling in die vorm van rente op 'n bank lening sal wees;
• belê eienaars;
• gebruik skema van factoring - banke mag koop teen 'n diep afslag debiteure net bewys teenpartye (hierdie metode is meer geskik vir groot organisasies);
• werk met kontrakteurs, miskien, verskaffers sal in staat wees om betaling uit te stel, omdat hulle ook belangstel in hierdie is (indien die maatskappy voortdurend gebruik die dienste van dieselfde organisasie vir 'n lang tyd, sal die verskaffer voorsien) wees;
• kry 'n bank lening.

Krediet as 'n manier om ontslae te raak van kontant gaping

Een manier om die impak van die kontant gaping te verminder - om 'n lening te kry by die bank. Sonder borge leningsbedrag mag nie genoeg wees om die pouse terug te betaal nie. Om 'n lening op 'n groot skaal te kry, is dit nodig om 'n paar reëls te volg:

• Om aansoeke om 'n paar banke in te dien. Dit sal 'n positiewe krediet geskiedenis in die meeste van die finansiële instellings te kry en om die totale vereistes kontant te versprei. Nuwe kliënte sal hê om 'n bietjie langer te wag nie, maar as ons weer kyk, kan die terme van die lening hersien ten gunste van die organisasie.
• Wanneer jy kontak die bank is beter om aansoek te doen vir 'n bedrag van meer as die kontant gaping. In hierdie geval, hoe hoër is die waarskynlikheid dat die vereiste bedrag van kontant sal lewer. In hierdie situasie, sal die kontant gaping vermindering vergesel deur 'n toename in die lening diens koste.
• As jy as kollateraal die eiendom kan gee, moet jy net een wat nie die staat registrasie vereis.
• Moet die bank in advance. Byvoorbeeld, as die ou kontrak verstryk in 'n maand, is dit tyd om 'n nuwe ooreenkoms op dieselfde voorwaardes uit te reik. Die volgende maand, sal 'n groot gedeelte van die opbrengs gaan aan die lening terug te betaal, en die huidige behoeftes sal gesluit wees vir nuwe krediet.

Besonderhede so 'n situasie kan beskou word as 'n voorbeeld.

Die organisasie het die eerste lening ontvang in Julie 2016 in die bedrag van Rur 5 miljoen borgtog perseel. In terme van die ooreenkoms uitgespel die betaling van die lening in twee paaiemente in Augustus en Oktober van dieselfde jaar van 2,5 miljoen roebels. In Oktober het die organisasie uitgereik 'n ander lening op dieselfde terme tot 5 miljoen roebels. Die kontrak bepaal die beperking dat die totale bedrag van die lening moet nie meer as 5 miljoen. Die gevolglike inkomste in Augustus gaan die eerste lening af te betaal. Alle betalings die maatskappy sal die tweede lening te sluit. So 'n skema sal help bewaar bedryfskapitaal.

Ons gevolgtrekkings

Kontant gaping - is die gebrek aan geld wat makliker te voorkom, as om te gaan met die gevolge daarvan. Daarom moet maatskappye 'n deeglike en bekwame ontleding van die organisasie van die finansiële vloei, in konstante kontak met debiteure uit te voer, om te probeer om probleme saam op te los en om op goeie voet met verskaffers. Trouens, dit is die basiese beginsel van geld bestuur.